Como saber el precio de compra de unas acciones antiguas

¿cómo se calcula la base de coste de una acción con múltiples compras?

La confirmación de la operación o el extracto de la agencia de valores de cuando compró las acciones mostrará la fecha de compra. Si ya no tiene la confirmación o el extracto, la empresa de corretaje que se encargó de la compra debería poder indicarle la fecha, pero si no tiene constancia de la fecha y la empresa de corretaje no tiene constancia de ella, tendrá que utilizar una fecha estimada.  Haga su mejor estimación de cuándo compró las acciones. La fecha exacta no es realmente importante, siempre y cuando identifique correctamente el tiempo que mantuvo las acciones como a corto plazo (un año o menos) o a largo plazo (más de un año). También puede introducir “Varios” como fecha de compra, pero de nuevo tiene que identificarla correctamente como de corto o largo plazo.

La confirmación de la operación o el extracto del corredor de bolsa de cuando compró la acción mostrará la fecha de compra. Si ya no tiene la confirmación o el extracto, la empresa de corretaje que se encargó de la compra debería poder indicarle la fecha, pero si no tiene constancia de la fecha y la empresa de corretaje no tiene constancia de ella, tendrá que utilizar una fecha estimada.  Haga su mejor estimación de cuándo compró las acciones. La fecha exacta no es realmente importante, siempre y cuando identifique correctamente el tiempo que mantuvo las acciones como a corto plazo (un año o menos) o a largo plazo (más de un año). También puede introducir “Varios” como fecha de compra, pero de nuevo tiene que identificarla correctamente como de corto o largo plazo.

Calculadora de la base del coste de las acciones en excel

Uno de los métodos más sencillos para calcular la base de coste es el coste medio. Este es el método por defecto de Janus Henderson para calcular sus ganancias o pérdidas y, en última instancia, le ayuda a determinar lo que está sujeto a impuestos cuando vende o intercambia acciones.

El método del coste medio considera el coste total de su inversión, teniendo en cuenta las compras, los dividendos reinvertidos, las plusvalías y los rendimientos del capital. A partir de esa cifra, calcula el precio medio de compra de sus acciones. Su base de coste medio puede ayudarle a calcular si su inversión ha ganado o perdido valor.

El coste medio no es el único método para calcular la base de coste. A menos que elija una alternativa, el método del coste medio se utiliza para calcular el dinero que ha ganado (o perdido) y cuánto debe en impuestos.

Cuando vende una acción, los ingresos netos de la venta se comparan con su base de coste medio. Si los ingresos netos son mayores que la base de coste media, la venta se considera generalmente una ganancia. Si es inferior a lo que pagó por ella, puede ser una pérdida.

Ejemplo de precio de compra

La base de coste de cualquier inversión es el valor original de un activo ajustado para las divisiones de acciones, los dividendos y las distribuciones de capital. Se utiliza para calcular la ganancia o pérdida de capital de una inversión después de su venta, a efectos fiscales.

En el nivel más básico, la base de coste de un activo o valor es la cantidad total invertida en él, más las comisiones que hayan intervenido en la compra. Esto puede describirse en términos del importe en dólares de la inversión, o del precio efectivo por acción pagado por la inversión.

Sin embargo, el cálculo real de la base de coste puede ser complicado debido a los numerosos cambios que se producen en el mercado y en el valor, como las divisiones de acciones y las absorciones. En aras de la simplicidad, no incluiremos las comisiones en los siguientes ejemplos, pero puede hacerse sumando el importe de las comisiones al importe de la inversión (10.000 $ + 100 $ de comisiones = 10.100 $ de base de coste).

Si la empresa divide sus acciones, esto afectará a su base de coste por acción, pero no al valor real de la inversión original ni a la inversión actual. Siguiendo con el ejemplo anterior, supongamos que la empresa emite un desdoblamiento de acciones 2:1 en el que una acción antigua le da dos acciones nuevas. Puede calcular su base de coste por acción de dos maneras:

Cómo determinar la base de coste de las acciones antiguas

El precio de compra es el precio que un inversor paga por una inversión, y el precio se convierte en la base de coste del inversor para calcular la ganancia o la pérdida al vender la inversión. El precio de compra incluye cualquier comisión o gasto de venta pagado por la inversión, y el coste medio ponderado se utiliza para las compras múltiples del mismo valor.

Supongamos, por ejemplo, que un inversor compra 100 acciones ordinarias de Ford en tres fechas diferentes durante un periodo de cinco años, incluyendo 100 acciones compradas a un precio de mercado de 40, 60 y 80 dólares por acción. Para determinar la base de coste de las compras, el inversor necesita calcular el coste medio ponderado, que es el importe total en dólares de las compras dividido por el número de acciones compradas.

La fórmula también puede ajustarse a las ventas de acciones si el inversor sólo vende una parte de sus participaciones. Si se añaden los costes de las comisiones, el coste medio ponderado del inversor podría aproximarse a 62 dólares por acción.

Los inversores utilizan el precio de compra de una inversión para calcular las ganancias o pérdidas realizadas a efectos fiscales, y declaran esa actividad en el Anexo D del formulario 1040 del IRS. Un inversor declara una ganancia realizada si vende una parte o la totalidad de sus inversiones. Si no vende ningún valor, el inversor tiene una ganancia o pérdida no realizada, que no se declara a efectos fiscales.

Patricia Gómez

Bienvenid@, soy Patricia Gómez y te invito a leer mi blog de interés.