Como tributa el rescate de un plan de pensiones

¿los fondos de pensiones están exentos de impuestos?

No hay una periodicidad establecida para las aportaciones a una cuenta individual de pensiones. Es una decisión propia del afiliado. Sin embargo, para una mejor planificación, se recomienda encarecidamente que el partícipe contribuya a su cuenta individual de pensiones de forma sistemática.

Una vez realizadas las aportaciones a una cuenta individual de pensiones, este importe, tras el cobro de la comisión inicial, se abona en la cuenta individual de pensiones. El importe neto se utiliza entonces para comprar participaciones de diferentes subfondos del fondo de pensiones según el esquema de asignación seleccionado por el partícipe. Estos subfondos invierten en renta variable, deuda e instrumentos del mercado monetario y obtienen rendimientos en forma de dividendos, intereses y ganancias de capital. Al realizar nuevas aportaciones, los activos del partícipe aumentan en función de los resultados de la inversión del fondo de pensiones.

Un extracto de cuenta es un informe relativo a una cuenta individual de pensiones. El gestor del fondo de pensiones envía el extracto al partícipe, de forma gratuita, en los 30 días siguientes al cierre del 30 de junio y del 31 de diciembre de cada año. El extracto de cuenta contiene información como las cantidades recibidas o retiradas y los impuestos deducidos, el número de participaciones asignadas y mantenidas, la valoración actual de las participaciones, etc.

Cómo calcular el impuesto sobre los ingresos por pensiones

Además, en algunos casos, las pensiones de escasa cuantía pueden cobrarse en forma de capital con arreglo a normas diferentes (las normas de los “botes pequeños”) a las normas de las pensiones flexibles que se comentan en nuestra guía separada.  Si desea retirar dinero de las pensiones, pero piensa que podría querer volver a contribuir a ellas en el futuro, es importante averiguar qué normas se aplican a la hora de retirar las pensiones de “compra de dinero”.

Cuando se adquiere el derecho a la pensión, muchos proveedores de pensiones ofrecen la posibilidad de convertir la totalidad (100%) de una pensión “pequeña” en un pago único en efectivo. Esto se conoce como “conmutación trivial” y el dinero que se recibe es una “suma global de conmutación trivial”.

Una cuarta parte (25%) del valor de la mayoría de los regímenes de pensiones puede convertirse en efectivo libre de impuestos cuando se empieza a pagar la pensión. Lo mismo ocurre con las sumas globales de conmutación triviales. Una cuarta parte (25%) estará libre de impuestos y las tres cuartas partes restantes (75%) tributarán como ingresos normales en el año en que se pague.

Para determinar si puede recibir un pago de conmutación trivial de una pensión de prestación definida, tiene que calcular si todas sus pensiones – de cualquier tipo de plan de pensiones, incluidas las personales – están dentro del límite de 30.000 libras. Esto incluye la valoración de las sumas globales anteriores que ha recibido de las pensiones, o de las pensiones que ya se le están pagando como ingresos regulares.

Inversión en fondos de pensiones

El importe que recibe puede variar. Depende del tiempo que la compañía de seguros espere que vivas y de los años que tengan que pagarte. Cuando calculen el importe deben tenerlo en cuenta:

Puedes seguir retirando y aportando. Tu proveedor de pensiones establece una cantidad máxima que puedes retirar cada año. Este límite se revisará cada 3 años hasta que cumpla los 75, y después cada año.

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Fondo de pensiones hdfc

Los planes de pensiones también se conocen como planes de jubilación. En ellos, puedes invertir una parte de tus ingresos en los planes designados. El objetivo principal de un plan de pensiones es tener unos ingresos regulares después de la jubilación. Dada la creciente inflación, invertir en estos planes se ha convertido en algo necesario. Por lo tanto, aunque tenga unos ahorros considerables en su cuenta bancaria, puede necesitar un plan de pensiones.

Los ahorros generalmente se gastan en cubrir las necesidades contingentes. Por ello, invertir en un plan de pensiones le servirá de apoyo cuando todas las demás fuentes de ingresos dejen de existir. En India, los planes de pensiones tienen dos fases: la de acumulación y la de adquisición de derechos. En la primera, los inversores pagan primas anuales hasta que alcanzan la edad de jubilación. A continuación, al alcanzar la edad de jubilación, comienza la segunda etapa, también conocida como etapa de adquisición de derechos. En esta etapa del plan de pensiones, el jubilado empezará a recibir anualidades hasta su muerte o la de su representante.

Las aportaciones de hasta 1,5 lakh realizadas a un plan de pensiones en virtud de la sección 80CCC proporcionan deducciones fiscales. Esto incluye la cantidad gastada en la compra de un nuevo plan de pensiones o en la renovación de uno existente de naturaleza similar. Tanto los residentes como los no residentes pueden solicitar deducciones fiscales en virtud de esta sección. Sin embargo, las familias hindúes indivisas (HUF) no pueden solicitar estas deducciones en virtud de esta sección. Sin embargo, los retiros no están exentos de impuestos. Sólo un tercio del corpus recibido por el jubilado (poco después de alcanzar la edad de jubilación) a través del plan de pensiones está libre de impuestos. El resto del dinero se paga como una renta vitalicia y está sujeto a impuestos. Depende del tipo de impuesto sobre la renta del jubilado.

Patricia Gómez

Bienvenid@, soy Patricia Gómez y te invito a leer mi blog de interés.