▷ Como tributan los fondos de inversion

Cuándo se pagan impuestos sobre los fondos de inversión

La distribución de los ingresos obtenidos por las participaciones de los fondos de inversión beneficia a los partícipes al minimizar los impuestos totales que paga el fondo. Dado que los fondos de inversión tributan a un tipo equivalente al tipo impositivo personal más alto, cualquier ingreso retenido por un fondo de inversión suele estar sujeto a más impuestos que si se gravara en manos de inversores individuales.

La distribución de los ingresos a los partícipes, la mayoría de los cuales tributan a un tipo impositivo marginal inferior al del fondo de inversión, suele dar lugar a una menor cantidad de impuestos totales pagados. Al reducir los impuestos pagados por el fondo, se pueden distribuir más ingresos a los inversores, lo que mejora el rendimiento de su inversión.

Sin embargo, las sociedades de fondos de inversión sólo ofrecen un flujo limitado, en el sentido de que sólo los dividendos canadienses y las ganancias de capital pueden repercutirse directamente a los inversores. Los intereses y las rentas extranjeras obtenidas dentro de una sociedad de fondos de inversión tributan primero dentro de la estructura corporativa.

Independientemente de la opción que elija, por lo general deberá incluir las distribuciones como parte de su renta imponible del año en que las reciba si las mantiene fuera de un plan registrado como un RRSP o un TFSA. La excepción son las distribuciones de retorno de capital (ROC).

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Acciones: Los fondos de inversión se consideran generalmente como una de las opciones de inversión más fructíferas, ya que desempeñan un papel crucial en la consecución de sus objetivos financieros con facilidad. Una de las mayores ventajas de invertir en fondos de inversión es que también son instrumentos de inversión fiscalmente eficientes. La inversión en un fondo de inversión puede recompensarle con rendimientos fiscales eficientes.

Si está pensando en invertir en fondos de inversión, podría estar cometiendo un error sin tener en cuenta los impuestos. La razón es que afectará a su flujo de caja. Además de la fiscalidad, el inversor debe comprobar factores como la tributación de los dividendos, el reembolso, etc.

Los dividendos recibidos de los fondos están exentos de impuestos. A los planes no orientados a la renta variable se les aplica una DDT del 25% junto con un recargo del 12% y un 4% de recargo, lo que hace que la DDT efectiva ascienda al 29,12% tanto para los indios residentes como para los NRI.

Dado que las ganancias de capital son gravadas por las autoridades del impuesto sobre la renta, la cantidad de impuestos a pagar depende del periodo de tenencia. El periodo de tenencia puede clasificarse en dos grandes categorías: a corto y a largo plazo.

¿los fondos de inversión tienen doble imposición?

Al igual que ocurre con los valores individuales, cuando usted vende acciones de un fondo de inversión o un ETF (fondo cotizado en bolsa) para obtener un beneficio, deberá pagar impuestos sobre esa “ganancia realizada”, pero también puede deber impuestos si el fondo obtiene una ganancia al vender un valor por un precio superior al de compra original, incluso si no ha vendido ninguna acción. Por ley, el fondo debe repercutir las ganancias netas a los accionistas al menos una vez al año.

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Si los impuestos le preocupan, es una buena idea examinar las plusvalías no realizadas de un fondo antes de invertir una gran cantidad y averiguar si es inminente la distribución de plusvalías.También puede considerar la posibilidad de invertir en fondos indexados, que tienden a comprar y vender con menos frecuencia, lo que conlleva menos ganancias y pérdidas realizadas.

Un tipo de inversión que reúne el dinero de los accionistas y lo invierte en una variedad de valores. Cada inversor posee acciones del fondo y puede comprar o vender estas acciones en cualquier momento. Los fondos de inversión suelen estar más diversificados, ser más baratos y convenientes que la inversión en valores individuales, y están gestionados por profesionales.

Ganancia de capital

Los fondos de inversión son una de las opciones de inversión más populares, ya que le ayudan a alcanzar sus objetivos financieros. Además, los fondos de inversión son instrumentos fiscalmente eficientes. Invertir en depósitos fijos es una gran desventaja, sobre todo si se encuentra en el tramo más alto del impuesto sobre la renta, ya que los intereses se añaden a su renta imponible y se gravan al tipo de la tabla del impuesto sobre la renta. Aquí es donde los fondos de inversión obtienen mejores resultados. Cuando invierte en un fondo de inversión, se beneficia de la gestión experta del dinero y de la rentabilidad fiscal.

Los fondos de inversión ofrecen a los inversores dos tipos de rendimientos: dividendos y ganancias de capital. Los dividendos se pagan con los beneficios de la empresa, si los hay. Cuando las empresas tienen un excedente de efectivo, pueden decidir compartirlo con los inversores en forma de dividendos. Los inversores reciben dividendos proporcionales al número de participaciones del fondo de inversión que poseen.

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Una ganancia de capital es el beneficio obtenido por los inversores si el precio de venta del valor que poseen es mayor que el precio de compra. En términos simples, las ganancias de capital se realizan debido a la apreciación del precio de las participaciones del fondo de inversión. Tanto los dividendos como las ganancias de capital están sujetos a impuestos en manos de los inversores de fondos de inversión.