Banco alemán
Para los estadounidenses que tienen activos en instituciones extranjeras, por la razón que sea, las ramificaciones fiscales son un área de gran preocupación. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) trata el dinero depositado en bancos extranjeros de forma diferente al dinero depositado en cuentas bancarias nacionales. Para decirlo sin rodeos, no les gusta que los ciudadanos estadounidenses tengan cuentas en el extranjero -sobre todo por miedo a no poder obtener ingresos de esas cuentas- y por eso desaconsejan esa práctica.
Y, francamente, la mayoría de los bancos extranjeros hoy en día tampoco quieren depósitos de ciudadanos estadounidenses, ni siquiera los de los destinos tradicionales, como Suiza y el Reino Unido. Su reticencia se debe a la creciente agresividad del IRS y del Departamento de Justicia (DOJ). Los bancos extranjeros sólo están dispuestos a dedicar cierto tiempo y energía a cortejar a los clientes estadounidenses, y muy pocos tienen el tipo de departamento de cumplimiento que puede manejar las complejas regulaciones de Estados Unidos y el mayor escrutinio.
Los estadounidenses que quieran abrir cuentas bancarias en el extranjero deben tener en cuenta estos obstáculos y hacer lo que puedan para despejar los problemas de crédito u otras señales de riesgo. El simple hecho de ser un ciudadano estadounidense sujeto a los impuestos del IRS puede hacer dudar a un banco en el extranjero, por lo que es una buena idea parecer menos arriesgado a nivel individual.
Belice
Todos los años, en virtud de la ley conocida como Ley de Secreto Bancario, debe informar al Departamento del Tesoro de determinadas cuentas financieras en el extranjero, como cuentas bancarias, cuentas de corretaje y fondos de inversión, y mantener determinados registros de esas cuentas. Las cuentas se declaran mediante la presentación de un Informe de Cuentas Bancarias y Financieras en el Extranjero (FBAR) en el formulario FinCEN 114.
En general, una cuenta en una institución financiera situada fuera de Estados Unidos es una cuenta financiera extranjera. El hecho de que la cuenta produzca ingresos imponibles no influye en que la cuenta sea una “cuenta financiera en el extranjero” a efectos del FBAR.
La guía de referencia FBAR (PDF) y las instrucciones FBAR (PDF) proporcionan información más detallada. El seminario web sobre el FBAR explica cómo calcular el valor agregado de sus cuentas para determinar si debe presentar un FBAR.
Para ciertos empleados o funcionarios con firma u otra autoridad sobre, pero sin interés financiero en ciertas cuentas financieras extranjeras, la fecha de vencimiento del FBAR de 2018 se difiere al 15 de abril de 2020. Véase el PDF del Aviso 2018-1.
Citibank
Una persona de los Estados Unidos que tenga un interés financiero o autoridad de firma sobre cuentas financieras extranjeras debe presentar un FBAR si el valor agregado de las cuentas financieras extranjeras supera los 10.000 dólares en cualquier momento del año natural. Las instrucciones completas de las partidas se encuentran en FBAR Line Item Instructions.
Se considera que un declarante del FBAR es una persona física cuando posee personalmente (o conjuntamente con su cónyuge) una cuenta financiera extranjera declarable que requiere la presentación de un FBAR para el año declarable. Las personas físicas pueden presentar electrónicamente su FBAR a través del sistema de presentación electrónica de la BSA sin necesidad de registrarse en una cuenta de presentación electrónica de la BSA.
Barclays
Los criterios de elegibilidad variarán en función del lugar en el que abra una cuenta: le daremos esta información cuando inicie la solicitud. También le pediremos que verifique su identidad con la documentación necesaria.
Tenga en cuenta que los siguientes países no ofrecen la posibilidad de abrir cuentas a distancia, por lo que tendrá que acudir a una sucursal local después de su llegada para abrir una cuenta: Arabia Saudí, Argentina, Bangladesh, Bermudas, Grecia, Indonesia, RAE de Macao, Malta, Mauricio, México, Taiwán, Turquía y Vietnam.
*Los clientes de Francia sólo pueden abrir cuentas a distancia para el Reino Unido. Si se encuentra en Francia y desea abrir una cuenta en cualquier otro país, acuda a una sucursal local cuando llegue a su destino.
Asegúrese de que sus datos personales y de contacto están actualizados antes de presentar la solicitud. Si hay que actualizar algo una vez que haya empezado, tendrá que volver a empezar su solicitud desde el principio. Esto y otros factores que pueden estar fuera de nuestro control, como un aumento de las consultas de los clientes o las diferencias horarias, pueden aumentar el tiempo que se tarda en completar el proceso de apertura de la cuenta.
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Bienvenid@, soy Patricia Gómez y te invito a leer mi blog de interés.
