▷ Desgravación fiscal plan de pensiones

cálculo del crédito de ahorro para la jubilación

La legislación actual establece que podrá empezar a percibir sus prestaciones cuando tenga entre 61 y 70 años (o cualquier otra edad especificada en la S.L. 123.163 de la Ley del Impuesto sobre la Renta, o en cualquier Reglamento que sustituya a esta legislación). En ese momento puede optar por recibir hasta el 30% del fondo como una suma global libre de impuestos, y el resto utilizarlo para proporcionarle unos ingresos regulares.

El tratamiento fiscal depende de las circunstancias individuales. La legislación fiscal y el importe de la desgravación pueden cambiar en el futuro. MAPFRE MSV Life p.l.c. (C-15722) está autorizada por la Autoridad de Servicios Financieros de Malta (MFSA) para llevar a cabo negocios a largo plazo bajo la Ley de Negocios de Seguros, Cap 403 de las Leyes de Malta. MAPFRE MSV Life p.l.c. está regulada por la MFSA.

reducción fiscal de las pensiones de los autónomos

El código fiscal suele animar a los estadounidenses a ahorrar para la jubilación. También ofrece a las empresas incentivos para establecer planes de jubilación para sus trabajadores. Una de las formas de hacerlo es ofreciendo créditos fiscales para compensar algunos de los costes de establecer un plan de jubilación. Las empresas más pequeñas que reúnan los requisitos necesarios pueden reducir sus impuestos hasta en 500 dólares si solicitan el crédito por costes de puesta en marcha de planes de pensiones para pequeñas empresas. Las empresas solicitan este crédito presentando el formulario 8881 del IRS con su declaración de impuestos.

Tenga en cuenta que la definición de pequeño empleador para este crédito puede diferir de las definiciones utilizadas en otras partes del código tributario, como con la Ley de Asistencia Asequible, donde el límite es de 50 empleados a tiempo completo. Por lo tanto, una empresa que se considere un empleador “grande” en virtud de la ACA o de otras disposiciones puede seguir teniendo derecho a este crédito.

Sin embargo, en algunos casos, una empresa puede ahorrar más dinero si simplemente deduce los costes de puesta en marcha de su plan de pensiones como gastos ordinarios de la empresa en lugar de solicitar el crédito. No se pueden hacer ambas cosas para los mismos gastos. Haga los cálculos de ambas maneras y opte por la que le permita ahorrar más dinero.

formulario 8881

El 20 de diciembre de 2019, se firmó la ley Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE). La legislación hizo muchos cambios significativos en el plan de jubilación, incluidos los créditos fiscales mejorados para las pequeñas empresas que comienzan un nuevo plan 401 (k) y / o agregan una característica de inscripción automática a cualquier plan 401 (k). Para la mayoría de las pequeñas empresas, estos cambios entraron en vigor el 1 de enero de 2020.

Desde que la Ley SECURE se convirtió en ley, hemos recibido muchas preguntas de los propietarios de pequeñas empresas sobre los nuevos créditos fiscales 401(k). A continuación, se presenta un FAQ con respuestas a las preguntas más comunes – incluyendo un enlace a una calculadora de créditos fiscales.

Un empleado no altamente compensado (no HCE) es un participante del plan que no es considerado un empleado altamente compensado (HCE) por el Servicio de Impuestos Internos (IRS). El IRS define a un HCE como una persona que:

Si la función de inscripción automática incluye un porcentaje por defecto ascendente (comúnmente llamado “escalador”), el empleador también debe recordar aumentar el porcentaje de aplazamiento por defecto para los empleados inscritos automáticamente cada año.

explicación de la desgravación fiscal de las pensiones

Esto significa que su empresa deduce las cotizaciones a la pensión de su salario antes de deducir el impuesto sobre la renta. Esto reduce su base imponible, es decir, la cantidad de ingresos sobre los que debe tributar mientras trabaja.

En su T4, su empresa sólo puede declarar el límite máximo de cotización a la pensión deducible o las cotizaciones reales, lo que sea menor. La Agencia Tributaria de Canadá fija cada año el máximo permitido.

Si el límite de las cotizaciones a la pensión del año en curso para el grupo general y el grupo 5 es de 19.518 $ y el total de las cotizaciones efectuadas sobre los ingresos pensionables del año es de 20.000 $, los afiliados al plan sólo pueden solicitar deducciones fiscales por las cotizaciones al plan de pensiones hasta 19.518 $.