Fiscalidad de los fondos de inversion
Impuesto sobre la renta
Es una lección que probablemente aprendió al principio de su vida laboral: Cuando ganas dinero, sueles tener que pagar impuestos, y lo mismo ocurre con el dinero que ganas con tus inversiones. Algunos impuestos se deben pagar sólo cuando se venden las inversiones con ganancias, mientras que otros impuestos se deben pagar cuando sus inversiones le pagan una distribución.Una de las ventajas de las cuentas de jubilación y universitarias -como las IRA y las cuentas 529- es que el tratamiento fiscal del dinero que gana es un poco diferente. En muchos casos, no deberá pagar impuestos sobre las ganancias hasta que retire el dinero de la cuenta o, dependiendo del tipo de cuenta, nunca.Vea el tratamiento fiscal de:
En general, si su renta bruta ajustada modificada es superior a 200.000 dólares (para personas solteras) o a 250.000 dólares (para personas casadas que presentan una declaración conjunta), es posible que deba pagar el impuesto. (Estos límites no están actualmente indexados por la inflación).
Un tipo de cuenta de inversión que ofrece beneficios fiscales federales y estatales a las personas que ahorran para la educación superior. Estos planes están patrocinados por determinados estados, pero normalmente están abiertos a cualquier persona. El dinero de un plan de ahorro 529 puede utilizarse para pagar la matrícula y otros gastos cualificados en miles de colegios, universidades, escuelas de posgrado y escuelas técnicas y comerciales de Estados Unidos y del extranjero.
Red18
Al igual que ocurre con los valores individuales, cuando usted vende acciones de un fondo de inversión o ETF (fondo cotizado en bolsa) para obtener un beneficio, deberá pagar impuestos sobre esa “ganancia realizada”, pero también puede deber impuestos si el fondo obtiene una ganancia al vender un valor por un precio superior al de compra original, incluso si no ha vendido ninguna acción. Por ley, el fondo debe repercutir las ganancias netas a los accionistas al menos una vez al año.
Si los impuestos le preocupan, es una buena idea examinar las plusvalías no realizadas de un fondo antes de invertir una gran cantidad y averiguar si es inminente la distribución de plusvalías.También puede considerar la posibilidad de invertir en fondos indexados, que tienden a comprar y vender con menos frecuencia, lo que conlleva menos ganancias y pérdidas realizadas.
Un tipo de inversión que reúne el dinero de los accionistas y lo invierte en una variedad de valores. Cada inversor posee acciones del fondo y puede comprar o vender estas acciones en cualquier momento. Los fondos de inversión suelen estar más diversificados, ser más baratos y convenientes que la inversión en valores individuales, y están gestionados por profesionales.
Uti asset managem…
Los fondos de inversión son una de las opciones de inversión más populares, ya que le ayudan a alcanzar sus objetivos financieros. Además, los fondos de inversión son instrumentos fiscalmente eficientes. Invertir en depósitos fijos es una gran desventaja, sobre todo si se encuentra en el tramo más alto del impuesto sobre la renta, ya que los intereses se añaden a su renta imponible y se gravan según su tipo de impuesto sobre la renta. Aquí es donde los fondos de inversión obtienen mejores resultados. Cuando invierte en un fondo de inversión, se beneficia de la gestión experta del dinero y de la rentabilidad fiscal.
Los fondos de inversión ofrecen a los inversores dos tipos de rendimientos: dividendos y ganancias de capital. Los dividendos se pagan con los beneficios de la empresa, si los hay. Cuando las empresas tienen un excedente de efectivo, pueden decidir compartirlo con los inversores en forma de dividendos. Los inversores reciben dividendos proporcionales al número de participaciones del fondo de inversión que poseen.
Una ganancia de capital es el beneficio obtenido por los inversores si el precio de venta del valor que poseen es mayor que el precio de compra. En términos sencillos, las ganancias de capital se realizan debido a la apreciación del precio de las participaciones del fondo de inversión. Tanto los dividendos como las ganancias de capital están sujetos a impuestos en manos de los inversores de fondos de inversión.
Nordea
Las distribuciones de los fondos de inversión se producen por distintos motivos y están sujetas a diferentes tipos impositivos. Muchos fondos de inversión agrupan la mayor parte de sus pagos en una única distribución neta al final de cada año.
Cada vez que una empresa de fondos de inversión transfiere los beneficios y otros pagos a los accionistas, se conoce como una distribución. La principal distribución de la mayoría de los fondos se produce al final de cada año, cuando se calculan los importes netos, es decir, las ganancias de capital y otros beneficios menos los gastos de gestión de los fondos.
Algunas cuentas, como las de jubilación individual y las de ahorro para la universidad, tienen ventajas fiscales. Si tiene fondos de inversión en este tipo de cuentas, sólo paga impuestos cuando se retiran las ganancias o las aportaciones antes de impuestos. Esta información suele figurar en el formulario 1099-R.
Si tiene acciones en una cuenta sujeta a impuestos, deberá pagar impuestos sobre las distribuciones de los fondos de inversión, tanto si se pagan en efectivo como si se reinvierten en acciones adicionales. Los fondos informan de las distribuciones a los accionistas en el formulario 1099-DIV del IRS al final de cada año natural.
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