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Exención fiscal de los fondos de pensiones
ImpuestosUna de las ventajas más significativas de las pensiones en comparación con otras formas de ahorro es la desgravación fiscal de las aportaciones, de la acumulación de inversiones y de algunas prestaciones. Usted recibe una desgravación fiscal por sus propias aportaciones a un plan de pensiones dentro de ciertos límites y, por lo general, no está sujeto a impuestos por las aportaciones de su empleador, si las hay (en realidad se trata de una paga libre de impuestos).
¿La pensión estatal está sujeta a impuestos?
Somos un inversor global y el mayor plan de pensiones monoprofesional de Canadá. Nos esforzamos por adoptar un enfoque global para gestionar y evaluar el riesgo en todos los niveles y horizontes temporales. Nuestras decisiones de inversión se basan en nuestra obligación de pagar las pensiones de los afiliados hoy y de cumplir con las obligaciones de pensiones en el futuro. Al tomar esas decisiones, somos diligentes en nuestro proceso de inversión y coherentes con nuestro deber fiduciario hacia nuestros afiliados. Antes de describir nuestro enfoque fiscal, es fundamental comprender primero cómo encaja la fiscalidad de Ontario Teachers’ en el marco más amplio de Canadá.
Promover la seguridad de los ingresos por jubilación de los canadienses es un objetivo importante del Gobierno de Canadá. Los planes de pensiones privados registrados relacionados con el empleo, como el de Ontario Teachers, son esenciales para alcanzar ese objetivo.
El sistema de ingresos de jubilación de Canadá cuenta con cuatro programas principales: Las prestaciones universales del gobierno (como la Seguridad Universal de Vejez); el Plan de Pensiones de Canadá/Plan de Pensiones de Quebec (es decir, la seguridad social); los planes de pensiones de empleo (como los planes de pensiones registrados); y el ahorro individual para la jubilación (como los planes registrados de ahorro para la jubilación, es decir, los RRSP). El Ontario Teachers’ es un plan de pensiones de empleo y, como tal, es integral para apoyar y fomentar el ahorro para la jubilación.
Ventajas fiscales de los planes de pensiones
Los fondos de pensiones son un tipo de plan en el que los empresarios, los empleados o una combinación de ambos pagan a un fondo para proporcionar prestaciones de jubilación a los empleados. Este dinero de las pensiones se invierte en una variedad de valores financieros durante muchos años. El dinero crece y se paga a los empleados para proporcionarles unos ingresos durante la jubilación.
Los fondos de pensiones acumulan activos a lo largo del tiempo y proporcionan a los empleados prestaciones individuales tras su jubilación. Cada empleado suele tener la opción de aceptar un pago único de la pensión en el momento de su jubilación o de recibir pagos de ingresos mensuales.
El impuesto sobre las plusvalías se aplica a los beneficios realizados por la venta de determinados tipos de activos, como acciones, bonos, fondos de inversión y fondos cotizados (ETF). El impuesto sobre las ganancias de capital se divide en dos tipos: el impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo y el impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo.
El impuesto sobre las plusvalías a corto plazo se refiere a los beneficios realizados por la venta de valores que se compraron y vendieron en un año o menos. El impuesto sobre las plusvalías a largo plazo se refiere a los beneficios realizados por la venta de valores comprados y vendidos en un periodo superior a un año.
Cómo calcular la fiscalidad de los ingresos por pensiones
Cuando se toma el importe restante, éste se grava como renta en el año en que se toma. Se puede tomar como una reducción de la pensión o se puede utilizar el fondo para comprar una renta vitalicia. Esta es una opción muy popular y es una buena forma de obtener el dinero que necesite. Sin embargo, el dinero que retire ya no se beneficiará del crecimiento de la inversión y de los ingresos libres de impuestos.
Si retira su pensión de una sola vez, debe considerar si le queda suficiente dinero para proporcionarle una renta a medida que envejece. Sin embargo, si necesita el dinero en efectivo y tiene ingresos de jubilación de otras fuentes, esto puede funcionar para usted.
En este ejemplo, usted accede al 40% de su fondo de pensiones y retira el 25% de la cantidad a la que ha accedido (el 10% de la pensión total). Se crea un fondo de reducción de la pensión del que puede obtener una renta imponible en cualquier momento.
En este caso, el 25% de la cantidad que retira está libre de impuestos y el 75% restante está sujeto al impuesto sobre la renta. Si retira una suma global de la pensión y deja el resto de su SIPP en el fondo, seguirá teniendo dinero libre de impuestos que podrá utilizar en el futuro. Esto le permitirá repartir el beneficio libre de impuestos en varios pagos.
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Bienvenid@, soy Patricia Gómez y te invito a leer mi blog de interés.
