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Flujos netos de caja
Estado de flujo de caja
El término flujo de caja se refiere a la cantidad neta de efectivo y equivalentes de efectivo que entran y salen de una empresa. El dinero recibido representa las entradas, mientras que el dinero gastado representa las salidas. La capacidad de una empresa para crear valor para los accionistas viene determinada fundamentalmente por su capacidad para generar flujos de caja positivos o, más concretamente, para maximizar el flujo de caja libre (FCF) a largo plazo. El FCF es el efectivo generado por una empresa a partir de sus operaciones comerciales normales después de restar cualquier dinero gastado en gastos de capital (CapEx).
El flujo de caja es la cantidad de efectivo que entra y sale de una empresa. Las empresas reciben dinero de las ventas como ingresos y gastan dinero en gastos. También pueden recibir ingresos por intereses, inversiones, cánones y acuerdos de licencia, y vender productos a crédito, esperando recibir realmente el dinero adeudado en una fecha posterior.
Evaluar las cantidades, el calendario y la incertidumbre de los flujos de caja, junto con su origen y su destino, es uno de los objetivos más importantes de la información financiera. Es esencial para evaluar la liquidez, la flexibilidad y los resultados financieros generales de una empresa.
Fórmula del flujo de caja neto
El flujo de caja neto (NCF) es una métrica que indica si entró o salió más efectivo de una empresa en un periodo de tiempo determinado. Si entrara más dinero en efectivo, el resultado sería un flujo de caja positivo. Mientras que si saliera más dinero, el resultado sería un flujo de caja negativo.
Los inversores y analistas prestan especial atención al flujo de caja de las actividades de explotación porque revela la capacidad de una empresa para obtener beneficios de sus operaciones principales. Si la inversión y la financiación producen continuamente un flujo de caja importante, pero el flujo de caja de las operaciones es continuamente negativo, esto puede ser una señal de alarma.
El NCF da al propietario de la empresa y a los posibles inversores una idea de la salud financiera de la misma. Tener un flujo de caja negativo durante muchos meses consecutivos puede ser una señal de que la empresa tiene problemas. Por otro lado, los meses consecutivos con un flujo de caja positivo pueden ser una señal de que su negocio está prosperando.
Un NCF negativo limita la capacidad de la empresa para invertir en ella. En consecuencia, los propietarios de las empresas deben encontrar la manera de mejorar el flujo de caja a través de medios como los descuentos por pagos anticipados, la persecución de los pagos atrasados o a través de préstamos.
Estado de flujo de caja
El término flujo de caja se refiere a la cantidad neta de efectivo y equivalentes de efectivo que entran y salen de una empresa. El dinero recibido representa las entradas, mientras que el dinero gastado representa las salidas. La capacidad de una empresa para crear valor para los accionistas viene determinada fundamentalmente por su capacidad para generar flujos de caja positivos o, más concretamente, para maximizar el flujo de caja libre (FCF) a largo plazo. El FCF es el efectivo generado por una empresa a partir de sus operaciones comerciales normales después de restar cualquier dinero gastado en gastos de capital (CapEx).
El flujo de caja es la cantidad de efectivo que entra y sale de una empresa. Las empresas reciben dinero de las ventas como ingresos y gastan dinero en gastos. También pueden recibir ingresos por intereses, inversiones, cánones y acuerdos de licencia, y vender productos a crédito, esperando recibir realmente el dinero adeudado en una fecha posterior.
Evaluar las cantidades, el calendario y la incertidumbre de los flujos de caja, junto con su origen y su destino, es uno de los objetivos más importantes de la información financiera. Es esencial para evaluar la liquidez, la flexibilidad y los resultados financieros generales de una empresa.
Calculadora de flujos de caja netos
Rosemary Carlson es una experta en finanzas que escribe para The Balance Small Business. Ha asesorado a muchas pequeñas empresas en todas las áreas de las finanzas. Fue profesora universitaria de finanzas y ha escrito mucho sobre este tema.
Si dirige un negocio, es esencial que entienda los flujos de caja para asegurarse de que su empresa es rentable y tiene suficiente capital a mano. El flujo de caja neto puede cambiar de un mes a otro, por lo que es importante calcularlo con regularidad para tener una imagen precisa del éxito de su negocio. El flujo de caja neto es la diferencia entre los pagos y los ingresos de efectivo de una empresa. Suele calcularse mensualmente y se encuentra en el estado de tesorería de la empresa.
Si una empresa tiene un flujo de caja neto fuerte y positivo mes tras mes, se considera que es financieramente fuerte, al menos a corto plazo. Si, por el contrario, tiene un flujo de caja débil o incluso negativo (está perdiendo dinero), entonces es financieramente débil y puede incluso estar en peligro de quiebra. El flujo de caja neto proporciona los fondos que una empresa necesita para expandirse, para invertir en investigación o en nuevos equipos, o para pagar dividendos o reducir la deuda.
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Bienvenid@, soy Patricia Gómez y te invito a leer mi blog de interés.
