▷ Rescate renta vitalicia fiscalidad | Actualizado octubre 2024

¿cómo se gravan las rentas vitalicias cuando se distribuyen?

Los impuestos se determinan según el tipo específico de renta vitalicia que usted adquiera, ya sea calificada o no calificada. Con una anualidad calificada, usted financia su anualidad con dólares antes de impuestos, mientras que las anualidades no calificadas se financian con dólares después de impuestos. Esto también afecta al tratamiento fiscal de sus pagos.

Una renta vitalicia puede ser una adición inteligente a su plan de jubilación, pero es importante tener en cuenta que si realiza un retiro antes del período de tiempo designado, puede esperar pagar multas por retiro anticipado de su renta vitalicia.

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Esta información se ofrece únicamente como fuente de información general y no constituye una solicitud de compra o venta de los valores, cuentas o estrategias mencionados. La información no pretende ser la única base para tomar decisiones de inversión, ni debe interpretarse como una recomendación o consejo diseñado para satisfacer las necesidades particulares de un inversor individual. Por favor, busque el consejo de un asesor financiero en relación con su situación financiera particular.

calculadora de impuestos sobre la retirada de rentas vitalicias

Los impuestos están determinados por el tipo específico de anualidad que usted adquiere, ya sea calificada o no calificada. Con una anualidad calificada, usted financia su anualidad con dólares antes de impuestos, mientras que las anualidades no calificadas se financian con dólares después de impuestos. Esto también afecta al tratamiento fiscal de sus pagos.

anualidad fija

Por lo general, las primas (ya sea un pago único o cuotas mensuales pagadas a lo largo de muchos años) que usted paga en una renta vitalicia no son deducibles. En otras palabras, al colocar los fondos en una renta vitalicia, no obtendrá ningún ahorro en el impuesto sobre la renta actual, excepto que las ganancias de los fondos de la renta vitalicia serán diferidas fiscalmente.

Precaución: Por lo general, los contratos de anualidades tienen limitaciones, exclusiones, comisiones y cargos que pueden incluir cargos por mortalidad y gastos, comisiones de cuenta, comisiones de gestión de inversiones, comisiones administrativas, cargos por beneficios opcionales, períodos de retención, disposiciones de terminación y condiciones para mantener la anualidad en vigor. La mayoría de las rentas vitalicias tienen cargos por rescate que se aplican si el titular del contrato renuncia a la renta vitalicia. Los retiros de las ganancias de las anualidades se gravan como ingresos ordinarios y pueden estar sujetos a cargos por rescate más una multa del 10% del impuesto federal sobre la renta si se realizan antes de los 59½ años. Los retiros reducen los beneficios y valores del contrato de la anualidad. Cualquier garantía depende de la capacidad de pago de reclamaciones y de la solidez financiera de la compañía emisora. [Las rentas vitalicias no están garantizadas por la FDIC ni por ningún otro organismo gubernamental; no son depósitos de ningún banco o asociación de ahorro, ni están garantizadas o avaladas por ellos]. En el caso de las rentas vitalicias variables, el rendimiento de la inversión y el valor del capital de una opción de inversión no están garantizados. Las subcuentas de las anualidades variables fluctúan con los cambios en las condiciones del mercado, por lo que el capital puede valer más o menos que la cantidad original invertida cuando se entrega la anualidad.

cargos por rescate de la anualidad

Las rentas vitalicias variables no cualificadas son vehículos de inversión con impuestos diferidos con una estructura fiscal única. Aunque no recibirá una deducción fiscal por el dinero que aporte, su cuenta crece sin incurrir en impuestos hasta que retire el dinero, ya sea mediante retiros o como un ingreso regular en la jubilación.

Las rentas vitalicias variables funcionan como la mayoría de los contratos de renta vitalicia que venden las compañías de seguros. A cambio del dinero que usted invierte, la aseguradora se compromete a pagarle un flujo regular de ingresos, a menudo a partir de la edad de jubilación y durante el resto de su vida.

Una renta vitalicia cualificada es un tipo de cuenta de jubilación, muy parecida a una cuenta de jubilación individual tradicional (IRA), que suele dar derecho a una deducción fiscal por la cantidad que aporte, hasta los límites del Servicio de Impuestos Internos (IRS). Una anualidad no cualificada, en cambio, no se considera una cuenta de jubilación a efectos fiscales y no le da derecho a una deducción, incluso si la utiliza para ahorrar para la jubilación.

Usted realiza contribuciones a una anualidad variable no calificada con dólares después de impuestos, como si agregara dinero a una cuenta bancaria o a cualquier inversión fuera de un plan de jubilación. A continuación, la aseguradora invierte sus aportaciones en las subcuentas, que son similares a los fondos de inversión, que usted elija. El valor de la renta vitalicia variará en función del rendimiento de las inversiones que haya seleccionado. En cambio, con una renta vitalicia fija, la aseguradora elige las inversiones y le promete un rendimiento predeterminado.