▷ Ventajas plan de pensiones | Actualizado octubre 2024

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Los planes de prestación definida son planes de jubilación cualificados patrocinados por la empresa. Al igual que otros planes cualificados, ofrecen incentivos fiscales tanto a las empresas como a los empleados participantes. Por ejemplo, su empleador generalmente puede deducir las contribuciones realizadas al plan. Y, por lo general, usted no deberá pagar impuestos por esas aportaciones hasta que empiece a recibir distribuciones del plan (normalmente durante la jubilación). Sin embargo, todos los planes cualificados, incluidos los de prestación definida, deben cumplir un complejo conjunto de normas en virtud de la Ley de Seguridad de los Ingresos de los Empleados en la Jubilación de 1974 (ERISA) y del Código de Rentas Internas.

Cada año, los actuarios de pensiones calculan las prestaciones futuras que se prevé pagar con el plan y, en última instancia, determinan qué cantidad, en su caso, debe aportarse al plan para financiar el pago de las prestaciones previstas. Los empresarios son normalmente los únicos contribuyentes al plan. Pero los planes de prestación definida pueden exigir que los empleados contribuyan al plan.

Es posible que tenga que trabajar durante un número determinado de años antes de tener un derecho permanente a cualquier prestación de jubilación en virtud de un plan. Esto suele denominarse “adquisición de derechos”. Si deja su puesto de trabajo antes de adquirir la totalidad de las prestaciones del plan de prestación definida de una empresa, no obtendrá la totalidad de las prestaciones de jubilación del plan.

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Es la cantidad estimada de dinero que se necesita invertir hoy para pagar las prestaciones futuras que tiene el Plan. El valor actual actuarial se basa en hipótesis como los tipos de interés, la inflación, la mortalidad y la progresión salarial.

El YMPE de cada año del periodo de promediación se utiliza para determinar sus mejores ingresos medios para el cálculo de su prestación de pensión en el momento del cese o de la jubilación. A continuación se indica cómo se determina el YMPE medio de 2021 para un afiliado que se jubila el 1 de enero de 2022:

Puede nombrar a cualquier persona, organización o a su patrimonio como beneficiario para recibir las prestaciones de supervivencia en caso de que no tenga un cónyuge elegible, o que se haya renunciado a las prestaciones conyugales, o que no tenga hijos elegibles en el momento de su fallecimiento. Para actualizar los datos de su beneficiario, acceda a Mi Recurso de Pensión y rellene el formulario de declaración del cónyuge y designación del beneficiario.

La media anual de sus ingresos pensionables correspondientes a los 60 meses consecutivos de servicio más altos durante los últimos 120 meses de servicio pensionable antes de su jubilación o baja en el Plan. Si ha trabajado menos de 60 meses, su mejor promedio de ganancias se basará en su promedio de ganancias como miembro del Plan.

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Cualquiera que gestione un plan de prestaciones definidas se enfrenta hoy en día a riesgos persistentes y realidades cambiantes: volatilidad del mercado, pasivos inciertos, regulaciones cambiantes y presión para reducir los gastos y las contribuciones. Tener éxito en este panorama requiere una estrategia y un proceso ágiles que puedan reaccionar de forma dinámica a las condiciones del mercado y aprovechar las oportunidades, al tiempo que se gestionan los riesgos y los gastos.

El crecimiento de los activos en relación con los pasivos es una herramienta clave para ayudar a los planes de prestaciones definidas a cumplir sus obligaciones finales y sus objetivos de financiación, y requiere una construcción eficaz de la cartera. Nuestro equipo de inversiones examina las clases de activos mayores y menores y los factores de mercado/rendimiento para crear un plan estratégico óptimo que permita cumplir los objetivos de crecimiento de los excedentes con un perfil de riesgo adecuado. Nuestra experiencia y conocimiento del mercado y de los gestores nos permite construir una cartera de gestores y fondos para llevar a cabo esta asignación estratégica de forma que mejore la rentabilidad potencial y sea rentable. Al mismo tiempo, para gestionar el riesgo total de las pensiones es fundamental conocer a fondo los factores que impulsan los valores y los cambios del pasivo. Nuestro equipo especializado en riesgos de pensiones y nuestra amplia experiencia actuarial ofrecen a nuestros clientes soluciones verdaderamente completas.

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Cuando hay una gran cantidad de opciones de inversión a su disposición, las elecciones que haga deben ser medidas y juiciosas. La planificación de la jubilación es un aspecto importante de su plan financiero global. No puede permitirse el riesgo de quedarse sin dinero en sus años de jubilación. Por lo tanto, además de sus ahorros regulares, debe trazar específicamente un plan de jubilación que pueda cubrir sus gastos regulares en esta fase y también proporcionar un poco más para dedicarse a sus aficiones. Para tomar la mejor decisión de inversión, debe conocer los pros y los contras relativos de los distintos instrumentos de inversión para la jubilación. Los planes de jubilación/pensión pueden ser una buena inversión para usted y deberían formar parte de su planificación de la jubilación. Sin embargo, revise los siguientes pros y contras para entender si esta herramienta de inversión es para usted o no.

Oportunidad de diversificar entre clases de activos: la mayoría de los fondos de pensiones ofrecen a los inversores la opción de elegir la clase de activos a la que desean estar expuestos al máximo. Como inversor, puede elegir entre deuda pura, renta variable pura o una mezcla de deuda y renta variable.