▷ Autonomo o sociedad limitada | Actualizado octubre 2024

¿cuándo debo convertirme en una sociedad limitada?

El impuesto sobre los dividendos se aplica a los dividendos recibidos de la empresa, y el impuesto sobre la renta y el impuesto sobre el consumo de la clase 1 se aplican a los salarios pagados por la empresa. La propia empresa también debe pagar el NIC de la clase 1 de los empleadores sobre los salarios que paga a los empleados.

Las cotizaciones a la seguridad social de la clase 2 y de la clase 4 también se deducen semanalmente (clase 2), o anualmente en función del importe de los beneficios declarados (clase 4). Obtenga más información en nuestra guía sobre los impuestos de los empresarios individuales.

Todas las sociedades limitadas se registran en el Registro Mercantil. Debe asegurarse de mantener informado al Registro Mercantil de cualquier cambio en su empresa, presentar una Declaración de Confirmación y un CPS cada año, así como una copia de las cuentas de su empresa.

Puede constituir una sociedad limitada por menos de 100 libras esterlinas, por lo que los costes de creación de la estructura empresarial en sí no son grandes. La mayoría de la gente ahora registra una sociedad limitada en línea, donde se puede hacer en unas pocas horas. Puede hacerlo con nuestro socio, 1st Formations, el principal servicio de constitución de sociedades del Reino Unido.

Autónomos frente a sociedades anónimas reino unido

Las solicitudes de la quinta y última subvención del régimen de ayuda a los ingresos de los autónomos (SEISS) ya se han CERRADO, lo que supone el fin de este régimen particular del Gobierno. Para su referencia, hemos mantenido la información en esta guía sobre el funcionamiento del SEISS. La guía también repasa brevemente las medidas que aún están disponibles si eres autónomo y sigues teniendo problemas a causa del coronavirus.

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Tenga en cuenta que el régimen de ayuda a los ingresos de los autónomos (SEISS) finalizó el 30 de septiembre de 2021. Hemos conservado la información sobre el régimen que figura a continuación para su consulta, aunque no volveremos a actualizar esta guía.

Actualización Vie 1 Oct 2021. Le informamos de que el Régimen de Ayuda a la Renta para Trabajadores Autónomos (SEISS) ha finalizado. Toda la información que figura a continuación sobre el funcionamiento del SEISS mientras estaba en funcionamiento, incluidas las preguntas más frecuentes, se ha mantenido para su consulta. Los tiempos utilizados no se han modificado, por lo que la sección se lee como si el régimen estuviera en marcha.

La quinta y última subvención para autónomos está abierta. A diferencia de las anteriores, por primera vez no se trata de un “todo o nada”. La cuantía de la subvención depende del grado de afectación de su empresa por el coronavirus. Puede ser complejo de calcular, así que tenemos un resumen completo paso a paso para ayudarte a hacerlo, pero antes, aquí tienes un resumen de esta quinta subvención:

Si trabajo para mi propia empresa, ¿soy autónomo?

Si actualmente trabaja como autónomo y ha decidido constituir una sociedad limitada, existen varias diferencias en la forma de tributar de cada tipo de estructura empresarial. No hay que obviar que tanto la fiscalidad de los autónomos como la de las sociedades limitadas son complicadas, pero nuestra guía le ayudará a entenderlo:

Como autónomo, sus finanzas personales y empresariales se tratan como una sola a efectos fiscales, por lo que los beneficios de su empresa se gravan a través del proceso anual de autoliquidación, y usted paga el impuesto sobre la renta que debe antes del 31 de enero de cada año.

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Si crea una empresa, sus finanzas personales y las de la empresa son entidades completamente separadas. Por lo tanto, antes de asignar dinero a los accionistas o empleados, la propia empresa debe pagar el Impuesto de Sociedades sobre los beneficios obtenidos.

En la actualidad, el tipo del Impuesto de Sociedades sobre Pequeños Beneficios es del 19% (2020), suponiendo que su volumen de negocio sea de 300.000 libras o menos al año. Este impuesto es pagadero 9 meses y 1 día después del final del período para el que se han presentado las declaraciones del impuesto de sociedades.

Calculadora de impuestos para autónomos y sociedades limitadas

Debe decidir cuál es la estructura correcta para su negocio, ya que hacerlo de forma incorrecta podría suponer una factura fiscal mucho mayor de lo que debería. La decisión de operar como empresario individual o como sociedad limitada dependerá de varios factores, como sus asuntos fiscales, la propiedad de su empresa y su plan de expansión y responsabilidad empresarial. También ayuda saber a qué tipo de clientes pretende prestar servicios.

Básicamente, constituir una sociedad limitada significa que las finanzas de su empresa están completamente separadas de las suyas. Si trabaja por cuenta propia como empresario individual, es responsable financieramente del éxito o el fracaso de su negocio. Esto significa que activos como sus ahorros, su casa y su coche corren peligro si su negocio fracasa o si se endeuda y no puede hacer frente a los pagos. Sin embargo, si crea una sociedad anónima, tendrá una responsabilidad limitada. Esto significa que sus finanzas se tratan como algo completamente separado de las de su empresa. Por tanto, el director de una sociedad limitada no es responsable personalmente de los fallos financieros de la empresa.