Como contabilizar una factura rectificativa

Cómo deshacer una factura de compra contabilizada

Cuando se muestra el formulario de corrección, algunas o todas las siguientes secciones pueden estar disponibles dependiendo de dónde haya accedido al formulario. Revise las secciones a continuación para obtener información sobre los campos que se pueden cambiar/corregir.

La sección Transacciones de la factura incluye sólo la factura seleccionada en la sección Todas las transacciones de la póliza. Haga clic en Editar en el menú de la sección para abrir la sección Transacciones de la factura. Los siguientes campos están disponibles para su edición:

Una vez que haga clic en Editar para abrir la sección Transacciones de la factura, la subsección Comisiones también está disponible para correcciones. Para acceder a los campos, puede resaltar la fila y hacer clic en Editar en el menú de la sección o escribir la información de corrección directamente en la cuadrícula de Comisiones.

Haga clic en la opción Nueva comisión de agencia dividida en el menú de la sección para añadir filas de comisiones de agencia para acomodar las comisiones divididas. Cambie el importe de la prima/no prima y la tasa de comisión según corresponda para cada fila.

Las correcciones de facturas se vuelven a automatizar y las transacciones de reentrada y los números de factura se reutilizan siempre que sea posible en función de las opciones de agrupación de facturas seleccionadas en la sección Personalización de formularios de factura/estado de cuenta del cliente – Agencia de la configuración de la agencia.

Cómo corregir o cancelar facturas de compra en Dynamics 365

Esta característica es una con la que tenemos la simplificación de la interfaz de usuario y un trabajo más rápido, pero actualmente sólo en “Small Business role center” esta característica es la posibilidad de corregir o cancelar facturas de ventas ya contabilizadas y facturas de compra contabilizadas, pero sólo si tenemos artículo en las líneas. (El tipo es Artículo en las líneas de facturas de ventas y compras).

Después de que una factura de venta contabilizada haya sido pagada parcial o totalmente, no se puede corregir o cancelar desde la propia factura de venta contabilizada. En su lugar, debe crear manualmente un abono de ventas para anular la venta y reembolsar al cliente.

Si ya ha pagado el producto en la factura de compra contabilizada, no puede corregirla o cancelarla desde la propia factura de compra contabilizada. En su lugar, debe crear manualmente un abono de compra para anular la compra.

Corregir->La factura de venta/compra contabilizada se cancela. Se crea una nueva factura de venta/compra con la misma información. Puede realizar la corrección y luego continuar con el mismo proceso de venta/compra. La nueva factura de venta/compra tiene un número diferente.

Dynamics NAV 2017 Anular abonos contabilizados

Quién puede emitir facturas de corrección o anulación? Sólo el proveedor de servicios, la empresa o el comerciante que emitió la factura puede proporcionar correcciones o cancelaciones a una factura. Una corrección por parte del receptor de los bienes o servicios no está permitida y no será aceptada por la Agencia Tributaria. ¿Qué validez tiene una factura rectificativa? En el caso de una auditoría fiscal, o una auditoría especial del impuesto sobre las ventas, las facturas y los recibos son el centro de la investigación. Teniendo en cuenta la cantidad de facturas y recibos que puede acumular una empresa, es un gran logro que lo haga sin errores. La realidad es que las empresas suelen cometer errores: por regla general, hay algunos pequeños y ocasionalmente algunos grandes. La Agencia Tributaria u otra autoridad investigadora puede pedirle que introduzca sus deducciones fiscales desde el principio como resultado.

Sin embargo, si el cliente ya ha recibido la factura, debe emitir la corregida lo antes posible. También es una buena práctica informar al cliente de que le está emitiendo una factura rectificada. Si la factura aún no ha sido pagada y no ha sido cargada, puede utilizar una corrección de facturación para corregir su error. Se trata de un documento que corrige la información que falta o es incorrecta y se envía al cliente antes de que haya pagado la factura. Al emitir una corrección de la facturación, debe asegurarse de que el documento se correlaciona claramente con la factura emitida anteriormente. Para ello, asegúrese de incluir la siguiente información:

Cómo crear y aplicar una nota de crédito en Dynamics 365

El Ministerio Federal de Finanzas alemán (Bundesministerium der Finanzen, o BMF) ha publicado un decreto sobre la corrección retroactiva de las facturas del IVA. Las directrices de aplicación del IVA de las autoridades fiscales se han actualizado en consecuencia. El decreto sigue los principios de la jurisprudencia del Tribunal de Justicia de las Comunidades Europeas (TJCE) y algunos principios de la jurisprudencia nacional desarrollados por el Tribunal Fiscal Federal (Bundesfinanzhof, o BFH).

Para ejercer el derecho a deducir el IVA soportado, es necesario disponer de una factura. Tal y como afirma el BMF, dicha factura no es un mero requisito formal, sino que la posesión de una factura es un requisito obligatorio que no puede cumplirse aportando pruebas alternativas.

Cuando la factura disponible no es válida, la BMF permite dos métodos para subsanar la situación a efectos de la deducción del IVA soportado: la aportación de pruebas objetivas relativas a los requisitos sustantivos individuales para la deducción del IVA soportado (denominada a continuación “complemento de la factura”), o la rectificación de la factura. Hay que señalar que no hay que confundir la complementación de la factura con la corrección retroactiva de una factura completando el contenido de la misma que falta.