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Ejemplo de presupuesto de tesorería pdf
Una de las preguntas que nos hacen a menudo los propietarios de pequeñas empresas es: “¿cómo preparo una previsión de tesorería?” Es una parte importante de la planificación financiera de cualquier negocio. Pero, si eres un emprendedor o fundador, puede que no tengas conocimientos de contabilidad o finanzas.
La planificación del flujo de caja es esencial: necesitas dinero en el banco para pagar tus facturas. Estar al tanto de tu flujo de caja te ayudará a ver si te vas a quedar sin dinero -y cuándo- para que puedas prepararte con antelación. Tal vez te indique que necesitas recortar gastos generales, encontrar nuevas inversiones o dedicar tiempo a generar ventas.
Por otro lado, puede que le vaya bien y esté pensando en expandirse a nuevos mercados, invertir en nuevos productos, adquirir un local más grande o contratar nuevo personal. Disponer de proyecciones de tesorería precisas le ayudará a ver si puede permitirse dar el paso.
La planificación del flujo de caja puede abarcar desde unas pocas semanas hasta muchos meses. Planifique con tanta antelación como pueda predecir con exactitud. Si su empresa está bien establecida, es posible que disponga de un plan de ventas predecible y de datos de años anteriores. Si se trata de una empresa nueva, es posible que no disponga de una gran cantidad de datos, por lo que cuanto más lejos vaya, menos precisas serán sus predicciones.
Planificación de la tesorería personal
¿Hasta qué punto está de acuerdo con la afirmación de que tener una visión general de la situación de la empresa es más importante ahora que nunca? Sea cual sea su respuesta, planificar la situación financiera de la empresa es útil en todo momento. Pero, ¿cuál es la mejor manera de comprender el flujo de caja y cómo empezar a planificarlo en primer lugar?
Muchas empresas carecen de una metodología para crear un plan de tesorería y de herramientas para su gestión. Al mismo tiempo, cada vez más propietarios y gerentes de empresas necesitan no sólo evaluar retrospectivamente los beneficios económicos de las actividades de la empresa, sino también mirar hacia el futuro y ser capaces de estimar la discrepancia temporal entre los ingresos previstos y los gastos planificados con la mayor precisión posible.
“La planificación de la tesorería es difícil”. “No sé cómo empezar”. Estos son ejemplos de frases que se escuchan repetidamente de los directivos que tienen la tarea de empezar a controlar los flujos de caja. No importa lo que oigas sobre la complejidad de la planificación del flujo de caja, no es ciencia espacial. Hay que utilizar la lógica y adoptar un enfoque inteligente. Es decir, un sistema de información. Toma las fuentes de datos que tengas a tu disposición. Puede ser un sistema de facturación, un sistema de gestión de relaciones con los clientes, extractos bancarios.
Planificación del flujo de caja
Una buena previsión de tesorería puede ser la pieza más importante de un plan de negocio. Toda la estrategia, las tácticas y las actividades empresariales en curso no significan nada si no hay suficiente dinero para pagar las facturas.
Por ejemplo, su empresa puede gastar dinero que no aparece como gasto en su cuenta de resultados. Los gastos normales reducen su rentabilidad. Sin embargo, ciertos gastos, como los relacionados con el inventario, la amortización de la deuda, los nuevos equipos y la compra de activos, reducen el efectivo pero no la rentabilidad. Por ello, su empresa puede gastar dinero y seguir pareciendo rentable.
En cuanto a las ventas, su empresa puede realizar una venta a un cliente y enviar una factura, pero no recibir el pago de inmediato. Esa venta se suma a los ingresos de la cuenta de pérdidas y ganancias, pero no aparece en la cuenta bancaria hasta que el cliente le paga.
Hay varias formas legítimas de hacer una previsión de tesorería. El primer método se llama “Método Directo” y el segundo “Método Indirecto”. Ambos métodos son precisos y válidos; puede elegir el que mejor le funcione y le resulte más fácil de entender.
Qué es el presupuesto de tesorería
Asegúrate de no limitar tus objetivos a lo que crees que puedes conseguir ahora. Si se toma realmente en serio la idea de cambiar su forma de gestionar el dinero, escriba “objetivos ambiciosos” -objetivos que exijan mejoras continuas en su rendimiento, pero que no sean imposibles de alcanzar- y póngales un límite de tiempo para ayudarle a seguir el progreso.
Ayuda a pensar como una empresa. Las empresas miden el dinero que entra en comparación con el que se gasta, además de analizar lo que tienen y lo que deben. Utilizan esta información para tomar decisiones financieras como la inversión, los préstamos, la reducción de costes y los gastos.
Es importante entender cómo se conectan estas medidas. Cuando se puede ver la conexión entre el dinero que entra (ingresos) y el que sale (gastos), así como lo que se posee (activos) y lo que se debe (pasivos), se refuerza la importancia de crear activos que puedan ayudar a generar ingresos, y de reducir los pasivos que crean gastos.
Tener una visión de sus gastos frente a sus ingresos también le llevará a comprender el estado de su flujo de caja. El simple hecho de saber cuánto está gastando en comparación con lo que ingresa, le permitirá tener visibilidad sobre su potencial de ahorro.
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Bienvenid@, soy Patricia Gómez y te invito a leer mi blog de interés.
