Gastos deducibles arrendamiento vivienda

Qué gastos de cierre son deducibles fiscalmente para los inmuebles de alquiler

Los inmuebles de alquiler suelen ofrecer mayores deducciones y beneficios fiscales que la mayoría de las inversiones. Muchos de ellos son pasados por alto por los propietarios a la hora de pagar los impuestos. Esto puede marcar la diferencia a la hora de obtener beneficios o perder dinero en su empresa inmobiliaria. Si es dueño de una propiedad de alquiler, el IRS le permite deducir los gastos que paga por la conservación y el mantenimiento de la propiedad, la conservación y la gestión de la propiedad, y otros gastos considerados necesarios y asociados con el alquiler de la propiedad.

Los propietarios pueden deducir los sueldos y salarios de los empleados, como los de los administradores de las viviendas y los trabajadores de mantenimiento de los terrenos. Otros servicios deducibles que pueden utilizarse como deducciones son los contratistas independientes, como:

Conserve el número de identificación fiscal de cada contratista, especialmente si no están constituidos en sociedad, y presente la cantidad que les pagó en el formulario 1099-MISC del IRS. Si pagó al contratista menos de 600 dólares en el transcurso del año, este formulario no es necesario. Sin embargo, todavía se le permite deducir el gasto.

Los gastos que a veces se pasan por alto, según David Ayoub, CPA en Syracuse, N.Y., son los gastos de comida para los empleados. “Sólo se puede deducir el 50 por ciento de los gastos de comida en los que se incurre al hacer negocios con clientes potenciales o socios comerciales. Sin embargo, si organizas una fiesta de Navidad o un picnic de verano para tu personal, suele ser 100 por ciento deducible”.

Gastos de venta deducibles alquiler de inmuebles

Intereses de préstamos con garantía hipotecaria. Independientemente de cuándo se haya contraído la deuda, ya no podrá deducir los intereses de un préstamo garantizado por su vivienda en la medida en que el producto del préstamo no se haya utilizado para comprar, construir o mejorar sustancialmente su vivienda.

Fondo de Ayuda a los Propietarios de Viviendas. El programa del Fondo de Ayuda a los Propietarios de Viviendas (HAF, por sus siglas en inglés) se creó para proporcionar ayuda financiera a los propietarios de viviendas que reúnan los requisitos necesarios para pagar determinados gastos relacionados con su residencia principal, con el fin de evitar la morosidad hipotecaria, los impagos, las ejecuciones hipotecarias, la pérdida de servicios públicos o de energía en el hogar, y también los desplazamientos de los propietarios que experimenten dificultades financieras después del 21 de enero de 2020.Si usted es un propietario de vivienda que recibió ayuda en virtud del HAF, los pagos del programa HAF no se consideran ingresos para usted. Sin embargo, no puede obtener una deducción o un crédito por los gastos pagados con el programa HAF. Rev. Proc. 2021-47 proporciona un método de puerto seguro para que ciertos propietarios de viviendas determinen la cantidad que puede deducir por los intereses de la hipoteca de la vivienda, las primas del seguro de la hipoteca de la vivienda y los impuestos estatales y locales sobre la propiedad inmobiliaria si pagó al administrador de la hipoteca con sus propios fondos pero también recibió ayuda financiera del programa HAF descrito en Rev. Proc. 2021-47. Para obtener más detalles sobre el programa HAF, consulte el Fondo de Ayuda a los Propietarios de Viviendas.

¿Son deducibles los costes de cierre de la refinanciación en una propiedad de alquiler?

Ser propietario de un inmueble puede aumentar considerablemente sus ahorros, pero también supone mucho trabajo. Además de las finanzas y las responsabilidades de su propio espacio vital, tiene que encontrar inquilinos, asegurar el seguro y pagar una hipoteca y los impuestos sobre la propiedad. Alquilar una casa también puede complicar tu situación fiscal personal. Por suerte, el Tío Sam le permite deducir algunos gastos asociados a la gestión de una propiedad de alquiler. El IRS estipula que los gastos deducibles deben ser ordinarios y generalmente aceptados en el negocio del alquiler, además de ser necesarios para gestionar y mantener la propiedad. También puede trabajar con un asesor financiero que le ayude a gestionar el impacto fiscal y financiero de sus propiedades inmobiliarias.

La mayoría de los propietarios de viviendas utilizan una hipoteca para comprar su propia casa, y lo mismo ocurre con las propiedades de alquiler. Los propietarios con una hipoteca descubrirán que los intereses del préstamo son su mayor gasto deducible. Para aclarar, no se puede deducir la parte del pago de la hipoteca que se destina al importe principal del préstamo. En cambio, la deducción sólo se aplica a los pagos de los intereses. Estos componentes aparecerán por separado en su extracto mensual, por lo que son fáciles de consultar. Basta con multiplicar el importe mensual por 12 para obtener el total anual de intereses.

Horario e

Pero primero, considere qué tipo de inversor inmobiliario es usted. ¿Es usted un inversor pasivo o un profesional inmobiliario? Su clasificación como uno u otro hace una gran diferencia en el número de exenciones fiscales que obtiene.

Si dedica la mayor parte de sus horas de trabajo al negocio inmobiliario como profesional de la propiedad inmobiliaria, entonces sus pérdidas por alquiler no son pasivas. Esto significa que sus pérdidas son totalmente deducibles contra todos los ingresos, pasivos o no pasivos.

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) define a un profesional inmobiliario como alguien que dedica más de la mitad de sus horas de trabajo al negocio del alquiler. Esto puede incluir el desarrollo de la propiedad, la construcción, la adquisición y la gestión. También debe pasar más de 750 horas al año trabajando en sus propiedades de alquiler de bienes raíces para calificar como un profesional.

Los gastos que su inquilino paga por usted se consideran ingresos. Esto incluiría, por ejemplo, una reparación de emergencia en un refrigerador que el inquilino tiene que hacer mientras usted está fuera de la ciudad. En ese caso, puede deducir el pago de la reparación como un gasto de alquiler.