▷ Hoja de caja excel | Actualizado julio 2024

formato de libro de caja de una columna en excel

Se trata de un libro auxiliar que registra todos los ingresos y pagos en efectivo, incluidos los depósitos y retiros bancarios. Al final del mes, el contable contabiliza estas transacciones en el libro mayor.

La práctica más conocida de las empresas es comparar semanalmente las transacciones relacionadas con el banco con el extracto bancario o realizar una conciliación bancaria para evitar el desajuste de los saldos. Puede utilizar nuestra Plantilla de Excel de Estado de Conciliación Bancaria para este propósito.

El libro de caja de una columna es un documento que registra las transacciones de entrada y salida de efectivo de una empresa sin ningún tipo de descuento o impuesto. Consta de dos lados: débito y crédito. También se conoce como libro de caja simple.

Algunas empresas tienen que hacer descuentos en sus transacciones de caja. Por lo tanto, este tipo de negocios mantiene el Libro de Caja con Descuentos. Consiste en una columna adicional para los descuentos recibidos o pagados.

Al igual que el libro de caja simple, también consta de una columna de débito y otra de crédito junto con una columna adicional para los impuestos. Este puede ser el GST (impuesto sobre bienes y servicios) o el IVA (impuesto sobre el valor añadido). Si hay algún otro impuesto aplicable en su zona, puede insertarlo según sus necesidades.

plantilla de libro de caja en excel

Este libro de caja tiene funciones similares al ya publicado libro de cuentas del hogar, pero está desarrollado para emprendedores y/o empresas en las que la gestión del libro de caja es un procedimiento necesario. Este es el motivo por el que he creado esta plantilla de Excel. El libro de caja es gratuito y puede descargarse en la sección “Descargar”. Suma gastos e ingresos, determina el saldo de caja actual e incluso tiene en cuenta el saldo de caja inicial.

Aquí puede encontrar esta plantilla en diferentes formatos de archivo (.xls, .xlsx, .xltx y zip). Por favor, los usuarios de Internet Explorer deben prestar atención al hecho de que la descarga directa de los archivos .xls puede no funcionar en su navegador, por eso tiene que elegir un archivo zip.

De acuerdo con la nueva legislación, la gestión del libro de caja en Excel no está autorizada o no está reconocida como tal. El libro de caja no cumple con los “principios de una contabilidad correcta” y la empresa no puede ser estimada por ese motivo. Esto también afecta a las asociaciones, las pequeñas empresas y los autónomos.

cómo crear un sistema de gestión del libro de caja en excel

Cuando la mayoría de la gente examina los estados financieros, tiende a concentrarse en la cuenta de resultados y a ignorar el balance. La razón más probable es que para la mayoría de la gente, el balance no responde a la primera pregunta que se hacen: “¿Y qué?”

En EE.UU., se supone que los estados financieros elaborados por los CPAs incluyen los estados de flujo de caja. Para preparar estos estados, los CPAs encuentran los cambios por partidas entre dos balances, y luego los reordenan de forma que tengan sentido para los contables.

Pero usted puede proporcionar información similar sobre el flujo de caja sin crear ese informe adicional. Basta con incluir un balance anterior, junto con un estado de Fuentes y Usos, como se muestra en esta figura.

Por supuesto, no hay nada malo en crear también un Estado de Flujo de Caja. De hecho, al incluir las columnas de Fuentes y Usos en el balance, puede ayudar a su audiencia a entender el vínculo entre los dos estados.

La columna B muestra el saldo de un período anterior, y la columna C muestra el saldo del período actual. Las columnas E y F muestran las Fuentes y Usos de fondos representados por los cambios en los dos saldos del balance.

plantilla del libro de caja descarga gratuita

El libro de caja es un libro de anotaciones originales en el que se registran de forma detallada las transacciones relativas únicamente a los cobros y pagos en efectivo. Cuando se recibe dinero en efectivo, se anota en el debe o en el lado izquierdo. Del mismo modo, cuando se paga en efectivo, se registra en el lado derecho del libro de caja.

El libro de caja, aunque sirve para el propósito de un libro de caja de entrada original, es decir, el libro de caja, en realidad representa la cuenta de caja del libro de contabilidad por separado para la conveniencia. Es más un libro de contabilidad que un diario. Es un libro de contabilidad porque las transacciones de efectivo se registran cronológicamente en él. Es un libro de contabilidad porque contiene un registro clasificado de todas las transacciones de efectivo. Los saldos del libro de caja se registran en el balance de comprobación y en el balance general.

Para cada asiento realizado en el libro de caja debe haber un comprobante adecuado. Los comprobantes son documentos que contienen pruebas de pago y recibos. Cuando se recibe dinero, por lo general se emite un recibo impreso para el pagador, pero el cajero conserva una copia del mismo. Las copias de los recibos se denominan comprobantes de débito, y respaldan las entradas que aparecen en el lado de débito del libro de caja. Del mismo modo, cuando se realiza un pago, se obtiene un recibo del beneficiario. Estos recibos se denominan comprobantes de crédito. Todos los comprobantes de débito y crédito están numerados consecutivamente. Para facilitar la consulta, el número de los comprobantes se anota en los asientos respectivos. Para ello, se dispone de una columna a cada lado del libro de caja.