▷ Infracciones y sanciones tributarias casos practicos

ejemplos de casos fiscales

El caso de Anderson es el mayor caso de evasión fiscal de la historia de Estados Unidos. Este antiguo ejecutivo de telecomunicaciones fue acusado de ocultar sus ingresos mediante el uso de alias, cuentas bancarias en paraísos fiscales y empresas ficticias. En 2006, Anderson se declaró culpable y admitió haber ocultado ingresos por valor de unos 365 millones de dólares. Fue condenado a nueve años de prisión y a una restitución de 200 millones de dólares.Un error tipográfico en el importe de la sentencia del gobierno federal contra Anderson ha evitado que tenga que pagar la mayor parte de los impuestos adeudados. El IRS concedió los impuestos y sanciones de tres años incluidos en el caso de Anderson, sin embargo, éste sigue siendo responsable de 23 millones de dólares que debe al gobierno del Distrito de Columbia.

El creador de “Girls Gone Wild” no es ajeno a la polémica. En 2007, se le acusó de un delito de evasión de impuestos por haber presentado declaraciones de impuestos falsas. Las autoridades acusaron a Francis de presentar gastos empresariales falsos por valor de más de 20 millones de dólares para no pagar impuestos. Sin embargo, parece que Francis no se ha librado del todo de sus problemas fiscales. En noviembre de 2009, el IRS presentó un embargo fiscal contra Francis. La cuenta asciende a la friolera de 33,8 millones de dólares.

preguntas y respuestas de un caso práctico de fiscalidad

Este estudio de caso destaca los importantes avances realizados por Senegal en la lucha contra la erosión de la base imponible y el traslado de beneficios, como resultado del pleno compromiso de las autoridades políticas y administrativas para llevar a cabo reformas fiscales e impulsar el cambio.

Este estudio de caso destaca los importantes avances realizados por Túnez en la lucha contra la evasión y la elusión fiscal en los últimos años, que han dado lugar a su alineación con las normas y prácticas fiscales internacionales, para movilizar recursos internos para el desarrollo y el crecimiento del país.

El fortalecimiento de la transparencia fiscal ha permitido a Uganda identificar millones de ingresos adicionales. Con la ayuda de un amplio programa de asistencia técnica, Uganda está ahora en condiciones de abordar con confianza los casos de precios de transferencia y de utilizar eficazmente el intercambio de información para combatir la evasión fiscal, los flujos financieros ilícitos y el traslado de beneficios.

casos de evasión fiscal de empresas

A todo el mundo le gusta ahorrar dinero, especialmente en impuestos. No es un delito reducir, evitar o minimizar los impuestos sobre la renta de las empresas o de las personas por métodos legítimos. Los códigos fiscales estatales y federales prevén muchas excepciones y deducciones para reducir las cargas fiscales.

Sin embargo, cuando se recurre a tácticas engañosas o fraudulentas para ahorrar en impuestos, se corre el riesgo de sanciones considerables e incluso la cárcel. Aunque sólo una pequeña parte de las declaraciones son auditadas cada año, no merece la pena correr el riesgo. Estos famosos casos de evasión de impuestos muestran el alto precio que se puede pagar por este delito.

Estados Unidos vio cómo Richard Hatch ganaba un millón de dólares el primer año del reality show “Survivor”. Hatch recibió de la CBS un formulario 1099-MISC por sus ganancias, ya que las ganancias de los concursos están sujetas a impuestos. Sin embargo, no pagó los impuestos sobre sus ganancias y otros ingresos derivados de su nueva condición de celebridad. Fue condenado en un tribunal federal, recibiendo una pena de prisión combinada con multas y honorarios de más de 300.000 dólares.

El rapero ganador de un Grammy, cuyo nombre real es Dwayne Carter Jr., tiene un embargo de Hacienda contra él por más de 12 millones de dólares por dos años de impuestos atrasados más sanciones. Hacienda informa de que Carter sólo había pagado 175.719 dólares correspondientes a 2012 y aún debía 11.979.365,48.

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Si está siendo investigado por la HMRC por cualquier impago o pago insuficiente de impuestos, es de suma importancia consultar a un abogado fiscalista con experiencia. La forma en que se manejan las etapas iniciales de una investigación puede tener un impacto importante en el resultado y puede evitar casos largos y dañinos para la reputación en los tribunales o en los juzgados.

Cualquiera que no declare exactamente la cantidad de ingresos o ganancias imponibles que recibe puede ser acusado de evasión fiscal. Para que la HMRC declare a una persona culpable de evasión fiscal, debe demostrar que el contribuyente suprimió información a sabiendas para evitar o reducir el pago de impuestos.

Solicitud de gastos fiscalmente admisibles: algunos gastos conllevan exenciones fiscales, como el gasto en la producción de películas o en un bosque ecológico. Si el contribuyente desvía los fondos a otros usos en lugar de la finalidad declarada, se trata de evasión fiscal.

Falsificación de identidad: asumir la identidad de otra persona para realizar transacciones fiscales en su nombre, retener las ganancias y luego desaparecer. Si la identidad ha sido robada, la víctima puede quedar expuesta a la responsabilidad fiscal.