▷ Ratio de tesoreria formula | Actualizado julio 2024

relación entre el flujo de caja y el beneficio neto

Logotipo de Omni Calculator¡Estamos contratando!EmbedCompartir víaCalculadora del ratio de flujo de caja operativoPor Arturo BarrantesÚltima actualización: Sep 03, 2021Tabla de contenidos:La calculadora del ratio de flujo de caja operativo es una herramienta amigable que te ayuda a calcular en qué medida su flujo de caja operativo cubre la deuda financiera actual de la empresa. Este artículo revisará el ratio de flujo de caja operativo y cuál es un buen valor para él. Además, revisaremos y calcularemos la fórmula del ratio de flujo de caja operativo. Concluiremos analizando dos empresas públicas del mismo sector basándonos en este ratio de flujo de caja y haciendo sugerencias sobre otros ratios de deuda y caja muy interesantes.

Comenzaremos explicando que el flujo de caja operativo se refiere al dinero real que una empresa gana o pierde durante un periodo fiscal. También se sabe que es más preciso que el beneficio neto, el EBIT o incluso el EBITDA porque no sólo incluye los flujos de caja adicionales que entraron o salieron de la empresa, como los contratos aplazados o las compensaciones en acciones, sino que también incluye el efecto de los flujos de caja del ciclo operativo del negocio. Es decir, considera las variaciones en el inventario, las cuentas por cobrar y las cuentas por pagar. Tenga en cuenta esto último ya que es una parte importante de la interpretación del ratio de flujo de caja operativo.

fórmula del ratio de tesorería de explotación

Este ratio compara los flujos de caja libres (FCF) con los flujos de caja de explotación (OCF). Cuanto más flujos de caja libres estén integrados en los flujos de caja de explotación de una empresa, mejor será ésta. Un mayor ratio de flujos de caja libres a flujos de caja de explotación es un muy buen indicador de la salud financiera de una empresa.

Los flujos de caja libres de una empresa son una medida de los flujos de caja potenciales que pueden distribuirse a los proveedores de capital sin afectar a la capacidad de producción de la empresa. Se trata de los flujos de caja derivados de las operaciones de una empresa tras restar el capital circulante, la inversión y los impuestos, y representan los fondos disponibles para distribuir a los contribuyentes de capital, es decir, los accionistas y los proveedores de deuda. La idea es proporcionar una medida de lo que está disponible para los propietarios de la empresa después de prever los gastos de capital para mantener los activos existentes y crear nuevos activos para el crecimiento futuro.

La empresa es libre de desembolsar el efectivo libre a los accionistas o de utilizarlo para expansiones, adquisiciones o para tomar medidas para hacer frente a condiciones de mercado difíciles. Las expansiones y adquisiciones son a veces importantes para el crecimiento futuro de la empresa. A veces la expansión o la adquisición es una forma importante de mantener la competitividad y la eficiencia.

fórmula de la relación entre el flujo de caja operativo y el pasivo corriente

Acción: El análisis de la relación entre las entradas y salidas financieras de una empresa es una medida útil para evaluar su rendimiento y rentabilidad. En consecuencia, los empresarios y los analistas de negocios utilizan varias métricas financieras como el ratio de flujo de caja operativo para medir la salud económica y la viabilidad de las empresas.

Sin embargo, hay que tener en cuenta que cada una de estas métricas financieras representa una fuente distinta de flujo de caja en el negocio y ayuda a determinar diferentes aspectos de una empresa, a saber: la liquidez, la rentabilidad o la sostenibilidad.

Esencialmente, el ratio de flujo de caja operativo o flujo de caja de las operaciones es un ratio de liquidez. Ayuda a comprender la capacidad de una empresa para cubrir sus pasivos corrientes con el efectivo generado por las operaciones principales.

Para determinar este ratio, es necesario averiguar el flujo de caja resultante de la operación principal del negocio. Normalmente, el mismo se registra en el estado de flujo de caja de la empresa. Por otro lado, se puede averiguar fácilmente el pasivo corriente de una empresa echando un vistazo al balance.

interpretación del ratio de flujo de caja operativo

¿Qué es el ratio de flujo de caja de explotación? ¿Cómo se utiliza el ratio de flujo de caja de explotación? ¿Qué significa el ratio de flujo de caja de explotación? Puntos claveEjemplo de uso del ratio de flujo de caja de explotaciónRatio de flujo de caja de explotación vs. Ratio corrienteDesventajas del uso del ratio de flujo de caja de explotaciónInvestigación académica sobre el ratio de flujo de caja de explotación

¿Qué es el ratio de flujo de caja operativo? El ratio de flujo de caja operativo determina si los flujos de caja obtenidos de las operaciones de una empresa son suficientes para cubrir los pasivos corrientes. Este ratio permite conocer la liquidez de una organización a corto plazo. Debido a la facilidad de manipulación de los beneficios de la empresa, el flujo de caja se considera un método más fiable que los ingresos netos. Se puede calcular el ratio de flujo de caja operativo dividiendo el flujo de caja operativo entre el pasivo corriente de una empresa. La fórmula del ratio de flujo de caja de explotación es la siguiente Ratio de flujo de caja operativo= Flujo de caja operativo / Pasivo corriente